Carga tributária elevada desafia empreendedores brasileiros

No Brasil, o desejo de empreender é uma característica marcante. De acordo com dados do Sebrae, quase 48 milhões de brasileiros desejavam abrir seu próprio negócio em 2023. No entanto, apesar desse espírito empreendedor, muitos enfrentam desafios significativos.

Entre esses desafios, a alta carga tributária se destaca como um dos principais obstáculos. Atualmente, as empresas no Brasil pagam uma carga de 34% sobre o lucro, colocando o país entre os mais tributados do mundo. Apenas Malta supera o Brasil nesse quesito.

Além disso, países como Estados Unidos (25%) e Reino Unido (19%) têm alíquotas consideravelmente mais baixas. Outro fator complicador é a complexidade do sistema tributário brasileiro, que dificulta ainda mais o crescimento dos negócios, principalmente para pequenas e médias empresas.

Nesse contexto, Helen Ribeiro, contadora e especialista em planejamento tributário, oferece orientações sobre como reduzir o impacto dos impostos e otimizar a saúde financeira das empresas.

A escolha do regime tributário faz diferença

O primeiro passo para um bom planejamento tributário é escolher o regime tributário correto. Essa decisão é especialmente importante para novos empreendedores e impacta diretamente a gestão financeira.

Para empresas que faturam até R$ 4,8 milhões por ano, o Simples Nacional é uma opção bastante atrativa. Ele simplifica o pagamento de diversos tributos em uma única guia e aplica alíquotas reduzidas.

Por outro lado, para empresas com faturamento superior a esse valor, o Lucro Presumido ou o Lucro Real podem ser mais adequados. No Lucro Presumido, a base de cálculo é determinada por uma margem de lucro estimada. Isso pode ser vantajoso para empresas que possuem margens de lucro maiores do que a presumida.

Já o Lucro Real, onde os impostos são calculados sobre o lucro líquido, é mais indicado para empresas com margens menores ou que enfrentam dificuldades financeiras.

O planejamento tributário vai além da escolha do regime

Helen Ribeiro ressalta que o planejamento tributário não se limita à escolha do regime fiscal. Empresas que atuam em diferentes estados podem se beneficiar de incentivos fiscais regionais, principalmente em relação ao ICMS.

Além disso, realizar uma revisão periódica dos tributos pagos é essencial para identificar possíveis pagamentos excessivos. Com essa revisão, as empresas podem recuperar esses valores, o que ajuda a melhorar o fluxo de caixa.

Revisar e ajustar constantemente os processos financeiros também possibilita a identificação de novas oportunidades de economia. Essas otimizações são importantes para garantir a sobrevivência do negócio.

Controle do fluxo de caixa e despesas é fundamental

Outra prática recomendada é o controle rigoroso do fluxo de caixa. Helen alerta que empresas que não monitoram de perto suas receitas e despesas acabam se complicando com o pagamento de tributos mensais.

A falta de controle pode resultar no acúmulo de dívidas fiscais e, eventualmente, em problemas com o Fisco. Monitorar o fluxo de caixa de forma constante ajuda o empresário a se organizar melhor para quitar seus impostos.

Além disso, o pagamento em dia evita a aplicação de juros e multas, que podem comprometer a saúde financeira da empresa a longo prazo.

O apoio de um contador especializado é essencial

Por fim, Helen Ribeiro destaca a importância de contar com o apoio de um contador especializado. O sistema tributário brasileiro é conhecido por sua complexidade, e sem a ajuda de um profissional qualificado, é fácil cometer erros.

Esses erros podem resultar tanto em multas quanto no pagamento excessivo de impostos. Um contador experiente pode auxiliar na elaboração de um planejamento tributário eficiente.

Com o suporte adequado, a empresa mantém a conformidade com a legislação e otimiza sua gestão financeira, evitando complicações e prejuízos futuros.